Kiedy spadkobiercy zwracają się do banków o udzielenie informacji na temat szczegółów związanych z rachunkiem bankowym zmarłego spadkodawcy, często napotykają na szereg problemów. Banki zasłaniają się tajemnicą bankową, bardzo często jej nadużywając i wypaczając jej sens. Należy zwrócić uwagę, iż tajemnica bankowa winna być ściśle przestrzegana, ale oczywiście w odniesieniu do osób trzecich. Tajemnicy bankowej nie można interpretować rozszerzająco na podmioty, które na podstawie spadkobrania weszły w prawa i obowiązki zmarłego. Mając bowiem prawo i obowiązek działania w sprawach, które uprzednio prowadził spadkodawca, po przejściu spadku na osoby wskazane w postanowieniu sądu bądź protokole dziedziczenia sporządzonym u notariusza.
Przy dokonywaniu ustaleń co do okoliczności związanych z przepływami na rachunku bankowym spadkodawcy pojawia się także zagadnienie związane z ochroną danych osobowych. Może bowiem występować kwestia udzielania pełnomocnictw do dokonywania czynności związanych z rachunkiem bankowym, ustanawiania pełnomocnika do rachunku czy dyspozycji na rzecz określonych osób. Z tego względu banki z ostrożnością odnoszą się do wniosków spadkobierców o udzielanie informacji związanych z rachunkiem zmarłego.
Interesująco zagadnienie to rozstrzygnął w decyzji ZKE.440.38.2019 Prezes Urzędu Ochrony Danych Osobowych. W decyzji tej Prezes UODO nakazał bankowi udostępnienie Skarżącemu danych osobowych w zakresie imienia i nazwiska, adresu zamieszkania oraz numeru PESEL pełnomocnika ustanowionego przez spadkodawczynię do dysponowania jej rachunkiem bankowym. W treścią decyzji, z którą warto się zapoznać w przypadku problemów w uzyskaniu od banku potrzebnych nam danych, Prezes Urzędu Ochrony Danych Osobowych powołał się na liczne trafne argumenty. Prezes UODO wskazał między innymi na istnienie ewidentnego interesu majątkowego skarżącego w uzyskaniu żądanych informacji, a także na skutki wynikające z treścią art. 922 § 1 kodeksu cywilnego, zgodnie z którym prawa i obowiązki majątkowe zmarłego przechodzą z chwilą jego śmierci na jedną lub kilka osób stosownie do przepisów ustawy.
Należy pamietać, że w rozliczeniach pomiędzy spadkobiercami bierze się pod uwagę darowizny otrzymane od spadkodawcy, a tym samym, aby faktycznie dokonać kalkulacji tego, co się komu należy, konieczna jest wiedza o tym, ile komu spadkodawca uprzednio przekazał, a to wynikać może z przelewów na rachunku bankowym. Tym samym do realizacji praw spadkodawców konieczna jest znajomość historii rachunku bankowego.
Często dopiero po otrzymaniu odpowiednio uargumentowanej korespondencji od adwokata bank decyduje się udzielić żądanych informacji, uprzednio unikając pomocy w ustaleniach stanu spadku, poza wskazaniem ostatecznego salda rachunku na dzień śmierci na dzień złożenia zapytania.